中小企业在刺激经济增长、促进行业竞争、推动产业创新、增加国家税收、创造就业机会和吸收剩余劳动力等方面都起到了大企业不可替代的作用，是区域经济发展的重要增长点，越来越受到各国政府和学界的高度重视。然而，由于中小企业经营规模较小，抵御风险的能力较弱，融资渠道较窄，市场信誉较低，导致其融资状况较差。而随着经济的发展，信贷市场类型的转变都将会对中小企业融资行为产生较大影响。
融资难、寻保难是制约中小企业发展的一个重要因素。在我们目前信用体系建设还比较落后的时期，如何做好中小企业信用管理、信用评级都是刻不容缓、亟待解决的现实问题。而建立有效的中小企业信用评估体系是解决中小企业融资难的重要途径。
该文分析了我国中小企业目前的融资困境及其根源，提出改进模糊综合评价模型——AFF模型（Analytic hierarchy process-Factor AnalysisFuzzy Comprehensive Evaluation）对中小企业进行信用评估。研究主要有以下结论：（1）鉴于中小企业目前的信用现状和融资困境，建立了中小企业信用评估指标体系，涵盖规模实力、偿债能力、资产管理能力、获利能力以及发展能力５个准则层。（2）模型综合考虑信用评估过程中指标不确定性及模糊性等多方面影响，选择模糊综合评价法对中小企业信用现状进行评估，克服以往评估模型的不足。（3）为了在信用评估过程中融合群体的智慧，该研究通过群决策AHP方法，提出了改进模糊综合评价模型——AFF模型，该模型能够有效避免个人决策的失误。（4）通过引入指标客观赋权法——因子分析法（ＦＡ），AFF模型克服了传统模糊综合评价法单纯依靠主观赋权的局限性，拓展了传统模糊综合评价法的用途，使其更为合理。（5）通过对信息技术服务业53家上市公司2011年的财务数据进行计算，最终确定了该行业的信用等级。实证分析结果与公司实际情况吻合，帮助公司发现其潜在的问题，改善其自身信用状况，且能帮助投资者更好地决策，进一步验证了该文提出模型的可行性和有效性，所得的评价结果更为合理、公正。模型同样适用于其他行业和公司的信用评估。AFF模型在各类理论与实践的综合评价中均具有应用和推广价值。